隨著印度經濟迅速成長，該國已成為全球人口最多的國家，並在國際舞台上發揮越來越大的影響力。鑒此，在經濟部的支持下，全國工業總會與台灣印度經貿協會於今(113)年4月16日攜手舉辦「2024臺印投資商機論壇」，論壇由全國工業總會印度分組蔡榮騰副召集人主持，並邀請經濟部產業發展署陳佩利副署長、台灣印度經貿協會歐晉德理事長、印度台北協會楊丹杰副會長、DIGITIMES黃逸平副總經理、正崴精密工業股份有限公司林正杰特助共同探討印度投資商機。

文：陳以珊

許多廠商因印度髒亂與落後的印象，未將其列為投資首選。但隨著印度經濟迅速成長，該國已成為全球人口最多的國家，並在國際舞台上發揮越來越大的影響力。許多業者感嘆：「每到印度一趟，都能感受其發展之迅速。」確實，從印度行動數據2G、3G到4G的跳躍發展，顯示印度政府在基礎建設的積極行動及轉型的決心。對我商而言，無論選擇在印度投資布局，或是拓銷到當地市場，都不應再忽視這個潛力無窮的經濟體。 

鑒此，在經濟部的支持下，全國工業總會與台灣印度經貿協會於今(113)年4月16日攜手舉辦「2024臺印投資商機論壇」，由全國工業總會印度分組蔡榮騰副召集人主持，邀請經濟部產業發展署陳佩利副署長、台灣印度經貿協會歐晉德理事長、印度台北協會楊丹杰副會長、DIGITIMES黃逸平副總經理、正崴精密工業股份有限公司林正杰特助蒞臨，與現場業者共同探討印度投資商機。 

印度人口趨勢與前景 

蔡榮騰副召集人開場指出，在全球五百強企業中，高達三成的企業由印度裔CEO所領導。不僅如此，台灣企業也越來越重視印度高級人才。以台達電子為例，歐洲、中東和非洲地區的業務均是由印度籍的Sharma先生領軍，可以見得印度在國際性的場合一直相當活躍。同樣在人才議題上，與會代表咸認同14億的人口紅利是印度發展的優勢所在。楊丹杰副會長表示，印度至少還有40年的人口紅利；黃逸平副總經理則以2023年到2035年印度與中國人口數字舉例，估計到了2035年，印度10~19、20~29、30~39歲人口，將分別比中國多1.7、1.4、1.5倍，這些年輕化人口，意味著眼力、反應更好，並更適合從事精密工作；不但如此，年輕族群將更能適應新興科技，當未來全世界都缺乏人才時，印度的年輕勞動力幡然變成最稀缺的資源。至於近幾年熱門的投資地越南，因有限的勞動力及土地，可預見3~5年該國製造業發展空間即將飽和，如業者有意長期經營、擴大生產規模，印度仍會是企業的最終目的地。 

除著眼於勞動力，印度內需市場也為許多業者所重視。目前，印度市場上的電子科技產品主要由外商主導，僅有少數耳機與智慧手錶是當地品牌。如果是電子業者，進軍印度通常鎖定大型品牌客戶，以參與其供應鏈；倘為汽車領域，則有塔塔或其他當地品牌可選擇合作。但普遍而言，台商進入印度市場初期，難以一蹴尋得合適買主或通路，除了參展、與當地商會聯繫外，可以強化與當地企業的策略合作，協助台商深入理解當地文化及市場需求，因應調整產品服務。要注意的是，若要在當地建立自有品牌，應掌握差異化、價格競爭力兩點，正因當地產品普遍有價格競爭優勢，我商產品如不具明顯差異性，則須在價格部分創造足夠競爭條件。 

黃副總經理提醒，不只印度，亦可將目標市場範圍擴大至周邊國家，若能善加運用地緣優勢，將中東(如伊朗、沙烏地阿拉伯)、東非(如剛果民主共和國、肯亞、坦尚尼亞)更廣大的市場一併考量，將能發掘到更廣闊的市場空間和投資機會。事實上，2022年印度前十大出口市場便為阿聯酋、孟加拉、新加坡等周邊國家，建議業者可以此為基礎，規劃印度市場的拓展策略。 

營運實務面面觀 

眾所皆知，美中貿易爭端、新冠疫情，加上氣候變遷、地緣衝突持續影響，全球企業為因應變局，從以往的長鏈思維逐漸調整為區域製造模式，更紛紛以「中國加一」策略，務實分散營運風險。其中印度正是東南亞與東非的區域製造中心，狹龐大人口紅利，逐步成為下一個世界工廠。林特助會中以正崴經驗分享，建議企業應思考本身在供應鏈上、中、下游的定位，考量其區位策略。舉例而言，正崴公司以零組件半成品為主，係以客戶需求為首要條件，其次則為關稅障礙、原產地證明等因素；如企業目標是服務當地市場，則須評估產品稅率或當地員工素質。在區位考量下，即便印度現階段的基礎建設無法完全滿足正崴需求，仍選擇配合客戶投入成本，因應缺水申請鑿井，預防缺電而發電備載。除前述原則，林特助更依投資優惠、人力資源、土地租賃等面向，分享公司實際經驗。 

投資優惠方面，可區分兩類，一為稅務減免，二為現金補貼。稅務減免因全球單一稅賦制的實施，減免幅度恐受影響；而現金補貼，因須支付後才能申請，作業流程冗長。林特助強調，投資優惠應為額外收益，切勿將其視為企業主要競爭力來源。建議企業提升本身競爭力，才是長久之道。此外，許多業者在實務上為加快行政程序，會支付所謂的咖啡錢。渠提醒，付咖啡錢不意味不須遵守法規，或可處於灰色地帶，如欲透過此舉達到目的，將對企業經營帶來極大風險，不可不慎。 

在人力資源管理方面，由於正崴是製造工廠，透過人力派遣公司僱用許多直接生產人員(Direct Labor, DL)，以避免潛在勞資或工會問題。根據工業技術研究院產科研究所的南向調查，員工素質較低為企業普遍面臨的主要障礙之一，以本文所探討的印度而言，因幅員遼闊，29個邦聯的文化宗教截然不同，加上與華人文化本身思維差異，需格外花更多心力取得共識。比如，非每位印度員工都懂得英文，公司在標準流程或溝通上須準備印地語等2至3種語言。雖然印度員工不習慣住宿舍，下班傾向回到居住的村落，正崴仍提供員工宿舍以維持人員穩定性；而種性制度，是印度人員管理上備受關切之議題，正崴實務管理上係安排3名印籍主管平行競爭，一方面減緩高低種姓管理衝突問題，一方面可避免因離職而導致的工作中斷；由於印度文化中存有機會主義的觀念，對於欲爭取權益的員工，正崴各廠區均設有員工反映窗口，可透過QRCode直接傳遞給廠長，以達雙向溝通無礙。 

事實上，印度雖有充沛勞動力，但以正崴所屬地區來看，願意就業之比例僅有四成，女性就業率只有一成，更不論勞動人口參差不齊的問題。正因勞動素質無法一步到位，爰以漸進管理方式，先求有、再求好，並透過做中學，強化教育訓練。隨著印度經濟成長率加快，基本工資節節調整，因應未來愈來愈難取得的人力，正崴也導入自動化設備，超前部署。 

土地方面，企業取得方式概分兩種，一是向政府批地，其二則是向已經開發的工業區購買土地。前者必須往前追溯二、三代以上的所有權，以保障後續使用權益。如選擇購買工業區土地，可考慮台灣在印度建的第一個高科技產業園區TIIP（Technology Innovation International Park），除了不動產服務，TIIP也與地方政府合作，引進電動車、電子產品等產業，完善區域供應鏈；不僅如此，公司設立登記、簿記服務、會計及稅務服務、人才招攬，其他法務諮詢、市場調查、業務拓展，都能滿足台商所需。 

常見業者問題 

對於許多業者所關心「生產連結獎勵計畫(PLI)」以及「設計補助計畫(DLI)」的落實進度與台商機會，黃副總經理表示，PLI並非企業主要投資原因，係屬Nice to Have範圍，目前台灣僅有鴻海取得該優惠。外界對於PLI表示政策不如預期可能有兩個原因，一是獎勵金額不具誘因，二則是有誘因，惟實際執行困難。譬如，企業可能預計擴增生產線，而後卻發現關稅比預期來得高，而無法維持原計畫。至於DLI是半導體設計補助，為的是促進印度製造，扶植當地品牌，並催生本土供應鏈。但能符合條件的申請不多，由於印度境內專門設計品牌相對少，外商不容易找到相對應的客戶，而只能維持印度的生產現狀。 

此外，會中業者回饋，曾在印度遭當地政府要求，聘請一定比例的當地員工。楊丹杰副會長回應，地方官員通常鼓勵雇用當地人，以促進就業，憲法並無硬性要求，企業仍可依照實際需要聘僱。歐晉德理事長補充，當地政府在企業買地、建廠時，確實會提出該條件，但合理情形下，會在條件後補充「在符合企業需求前提」之但書，企業仍可協調所需人力。 

如陳佩利副署長所言，現在是企業南向最好的時機，鼓勵企業向外邁出第一步。若在布局過程中遇到任何障礙，工總與經濟部聯手，整合公私部門力量，協助解決投資上的問題，為企業提供可靠的支持。(作者為工總國際處資深專員)